12 Monate volles Gehalt 2026: Wenn Sie als GGF ausfallen.
Standard-Policen lassen Sie am ersten Tag im Stich. Ich zeige Ihnen, wie Sie 100% Ihres Einkommens rechtssicher über Ihre GmbH absichern und das ohne Privatentnahmen.
Bodo Kopka
Die „Tag-1-Falle" für GmbH-Inhaber
GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer erhalten ab dem ersten Krankheitstag null Euro staatliche Unterstützung. Das Entgeltfortzahlungsgesetz gilt für sie nicht. Ohne vertragliche Lohnfortzahlungsklausel und Rückendeckungsversicherung entsteht sofort eine vollständige Einkommenslücke, die aus Privatmitteln oder der GmbH-Liquidität gedeckt werden muss.
Gesetzlich versicherte Angestellte haben ein Netz. Sie als GGF fallen hindurch: Tag 1 krank bedeutet 0 € staatlicher Anspruch.
Kaufmännische Liquiditätslücke:
| Monatsgehalt GGF: | 10.000 € |
| Staatliche Hilfe ab Tag 1: | 0 € |
| Einkommenslücke nach 3 Monaten: | 30.000 € |
0 €
Praxisfall: Der 67.500 € Liquiditäts-Schock
Ein GGF aus dem Großhandel (52 Jahre) fiel für 9 Monate aus. Gehalt: 7.500 € monatlich. Seine alte Versicherung lehnte die Zahlung ab, da die Karenzzeit nicht zum Anstellungsvertrag passte.
Das Ergebnis: 9 Monate × 7.500 € = 67.500 €. Komplett ohne staatliche Rückdeckung. Die GmbH musste Liquiditätsreserven angreifen, Privatentnahmen wurden zur Belastungsprobe.
Die Lösung: 100% rechtssicherer Schutz
Der DKV Tarif TL sichert das volle Bruttogehalt des GGF bis 15.600 Euro monatlich für bis zu zwölf Monate ab. Die GmbH zahlt die Beiträge als Betriebsausgabe und erhält im Krankheitsfall das Krankentagegeld direkt vom DKV. Die GmbH-Liquidität bleibt vollständig erhalten. Voraussetzung ist ein Anstellungsvertrag mit Lohnfortzahlungsklausel und ein Gesellschafterbeschluss vor Vertragsabschluss.
100% Deckung
Wir sichern Ihr tatsächliches Brutto-Gehalt bis maximal 15.600 € monatlich ab, ohne Kappungsgrenzen.
Steuer-Hebel
Beiträge fließen als Betriebsausgaben durch die GmbH, steuerlich hocheffizient.
Sofort-Schutz
Individuelle Karenztage, exakt abgestimmt auf Ihren GmbH-Anstellungsvertrag.
Fragen zur Gehaltsabsicherung
Die häufigsten Fragen zur GGF-Gehaltsabsicherung betreffen den Leistungsbeginn, die steuerliche Behandlung und die monatlichen Kosten. Die reale Nettobelastung liegt nach Betriebsausgabenabzug typischerweise 30 bis 40 Prozent unter dem Nominalbeitrag. Der Leistungsbeginn wird exakt auf den Tag abgestimmt, an dem die Lohnfortzahlung durch die GmbH endet.
Ist der Liquiditäts-Check ein Verkaufsgespräch?
Nein. Es ist ein kaufmännischer Check Ihrer aktuellen Absicherungsarchitektur. Wenn Ihr Schutz ausreicht, erhalten Sie eine direkte Rückmeldung ohne Verkaufsabsicht. Ziel ist die Identifikation von Deckungslücken zwischen Anstellungsvertrag und bestehender Versicherungskonfiguration, nicht der Abschluss um jeden Preis.
Was kostet die monatliche Absicherung über den DKV Tarif TL?
Die Prämie hängt vom Alter des GGF und dem gewählten Tagessatz ab. Da die GmbH die Beiträge als Betriebsausgabe absetzt, ist die reale Nettobelastung nach Steuerabzug typischerweise 30 bis 40 Prozent geringer als bei privatem Abschluss. Am Beispiel eines 47-jährigen GGF mit 6.000 Euro Bruttogehalt und Leistungsbeginn ab dem 15. Karenztag beträgt der effektive Aufwand nach Steuerabzug rund 81 Euro monatlich. Fordern Sie ein individuelles Angebot an.
Ab wann zahlt das Krankentagegeld beim DKV Tarif TL genau?
Der Leistungsbeginn des Tarif TL wird exakt auf den Tag abgestimmt, an dem die vertraglich vereinbarte Lohnfortzahlung durch die GmbH endet. Bei einer Lohnfortzahlung von zwölf Monaten beginnt die DKV-Leistung ab dem 365. Krankheitstag. Es entstehen keine Überschneidungen und keine ungesicherten Zeiträume, sofern Anstellungsvertrag und Versicherungsvertrag korrekt aufeinander abgestimmt sind.
Muss die GmbH das empfangene Krankentagegeld versteuern?
Die Versicherungsleistung fließt steuerneutral in die GmbH ein. Da der Einnahme das weitergeleitete Gehalt als Betriebsausgabe gegenübersteht, bleibt der Vorgang bei korrekter Gestaltung steuerlich neutral. Voraussetzung ist eine saubere vertragliche Grundlage aus Anstellungsvertrag, Gesellschafterbeschluss und Versicherungsvertrag. Lassen Sie die steuerliche Behandlung durch Ihren Steuerberater bestätigen. Dies ist keine Steuerberatung.
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