Die unterschätzte Lücke: Warum Ihr Geschäftsführer-Gehalt im Krankheitsfall wegfallen kann

Viele GmbH-Geschäftsführer leben in der Annahme, im Krankheitsfall sei ihr Gehalt automatisch gesichert. Doch hier lauert eine oft unterschätzte Lücke:

❌ Kein gesetzlicher Anspruch: Im Gegensatz zu "normalen" Arbeitnehmern haben Gesellschafter-Geschäftsführer (insbesondere beherrschende GGFs) oft keinen automatischen Anspruch auf Lohnfortzahlung durch die GmbH oder Krankengeld von der GKV/PKV, wenn dies nicht explizit und fremdvergleichskonform im Arbeitsvertrag geregelt ist. Ohne eine solche vertragliche Grundlage kann die Lohnfortzahlung durch die GmbH sogar als verdeckte Gewinnausschüttung (vGA) gewertet werden, was zu hohen Steuernachzahlungen führt.

❌ Grenzen der GmbH-Lohnfortzahlung: Selbst wenn die Lohnfortzahlung vertraglich geregelt ist, endet diese nach einer bestimmten Zeit – meist nach sechs Wochen, drei oder sechs Monaten. Was passiert danach? Die GmbH ist nicht verpflichtet, dein Gehalt endlos weiterzuzahlen.

❌ Die Rolle der privaten/gesetzlichen Krankenversicherung: Auch wenn du ein Krankentagegeld über deine private oder gesetzliche Krankenversicherung abgeschlossen hast, kann es bei zu Problemen kommen. Manchmal weigern sich Versicherer, die Leistung zu zahlen, da sie die "Arbeitsunfähigkeit" eines GGF anders bewerten oder andere Leistungen anrechnen.

Ein Geschäftsführer einer GmbH benötigt daher ein speziell geeignetes Krankentagegeld, um diese Versorgungslücke zu schließen und das Gehalt zuverlässig abzusichern.

Die clevere Lösung: Krankentagegeld für GmbH-Geschäftsführer über die Firma

Statt dein Gehalt im Krankheitsfall privat abzusichern, gibt es eine maßgeschneiderte Lösung, die du über deine GmbH abwickeln kannst. Das Prinzip ist einfach: Deine GmbH schließt die Krankentagegeldversicherung für dich ab und sichert so dein Bruttogehalt ab.

Deine Vorteile auf einen Blick – So profitierst du mehrfach:

• 1. Kostenersparnis für dich persönlich: Die Beiträge für dein Krankentagegeld zahlt deine GmbH. Du sparst dir somit die Kosten für eine private Absicherung aus deinem Nettoeinkommen.
• 2. Steuervorteil für die GmbH: Die Prämien für das Krankentagegeld sind für deine GmbH eine volle Betriebsausgabe. Das mindert den Unternehmensgewinn und reduziert die Steuerlast deiner Firma.
• 3. Absicherung deines Bruttogehalts: Dein Einkommen ist zuverlässig abgesichert, falls du wegen Krankheit oder Unfall für längere Zeit ausfällst. Diese Absicherung kann je nach Bedarf für bis zu zwölf Monate (aber auch flexibel für 3, 6, 9 Monate) erfolgen.
• 4. Langfristiger Schutz: Das Krankentagegeld kann dich als Geschäftsführer bis zu deinem 75. Lebensjahr absichern.
• 5. Direkte Erstattung an die GmbH: Im Leistungsfall (bei Arbeitsunfähigkeit) erstattet der Versicherer der GmbH Ihr Bruttogehalt, wodurch die Liquidität des Unternehmens geschont wird.

Beispielrechnung: So profitieren Sie mehrfach & sparen bares Geld!

Die Vorteile dieses Modells werden durch eine konkrete Beispielrechnung besonders deutlich. Stell dir vor:

Ausgangssituation:

• Ein 47-jähriger Gesellschafter-Geschäftsführer einer GmbH
• Bruttogehalt von 6.000 EUR
• Benötigtes Krankentagegeld bei Arbeitsunfähigkeit (AU): 200 EUR pro Tag
• Leistungsbeginn (Karenzzeit): ab dem 15. Tag der AU

Vergleich der monatlichen Kosten:

Warum dieser Spezialtarif so günstig und flexibel ist – Der DKV Tarif TL

Der DKV Tarif TL wurde speziell für GmbH-Geschäftsführer entwickelt und bietet eine Reihe von Vorteilen, die ihn besonders attraktiv machen:

➡️ Exklusive Zielgruppe: In diesem Tarif sind ausschließlich GmbH-Geschäftsführer versichert. Dies führt zu einem homogenen und oft geringeren Risiko-Kollektiv, was sich positiv auf die Beiträge auswirkt.

➡️Begrenzte Leistungsdauer (Basisschutz): Die Kernleistung ist auf eine bestimmte Dauer begrenzt, die oft für den Großteil der Krankheitsfälle ausreichend ist. Die automatische Leistungseinstellung nach 12 Monaten trägt ebenfalls zur Beitragsattraktivität bei. Sollte Ihnen dies nicht genügen, dann haben wir eine Lösung für Sie.

➡️ Flexibilität beim Leistungsbeginn: Du entscheidest selbst, wann das Krankentagegeld gezahlt werden soll. Verschiedene Karenzzeiten (z.B. der 4., 8., 15. oder 22. Tag) sind möglich. Du bestimmst damit den Beitrag und kannst den Leistungsbeginn optimal an eine eventuell im Arbeitsvertrag vereinbarte Lohnfortzahlung anpassen.

➡️ Hohes absicherbares Einkommen: Du kannst ein Bruttoeinkommen von bis zu 15.000 EUR absichern.

Über die 12 Monate hinaus: Dein nahtloser Übergang zur Berufsunfähigkeitsrente

Was passiert, wenn die Arbeitsunfähigkeit länger als 12 Monate dauert und dein Krankentagegeld endet? Hier könnte eine kritische Lücke entstehen, denn die Prüfung eines Anspruchs auf Berufsunfähigkeitsrente kann lange dauern.

Sollte die Leistung deines Krankentagegeldes für den Geschäftsführer nach den vereinbarten 12 Monaten enden, bieten wir eine nahtlos anschließende Lösung an: ein privates Krankentagegeld in Höhe von bis zu 80 % deines Bruttoeinkommens. Die Beiträge für diese weiterführende Absicherung zahlst du dann privat.

Dies stellt sicher, dass du auch über die anfängliche Absicherung über die GmbH hinaus verlässlich ein Einkommen erhältst.

Der entscheidende Vorteil: Wenn die Arbeitsunfähigkeit so weit fortschreitet, dass du gar nicht mehr arbeiten kannst und die Voraussetzungen für eine Berufsunfähigkeit erfüllt sind, bieten wir einen nahtlosen Übergang in deine Berufsunfähigkeitsrente an. Das bedeutet, es gibt keine finanzielle Lücke zwischen dem Ende des Krankentagegeldes und dem Beginn deiner BU-Rente, während die Prüfung deines BU-Antrags läuft.

Für maximale Sicherheit ist die Kombination von Krankentagegeld und Berufsunfähigkeitsrente bei den gleichen Anbietern oft die beste Wahl, um diese Lücke zu schließen und finanzielle Engpässe zu vermeiden.

Bereit, Ihr Gehalt im Krankheitsfall optimal abzusichern und dabei clever Steuern zu sparen?

Lassen Sie uns Ihre individuelle Situation analysieren und Ihr persönliches Angebot erstellen.